Opišite dve glavni komponenti strategije upravljanja obratnega kapitala

Podjetja morajo meriti tveganja, razvijati in nato izvajati strategije za ohranjanje pozitivnega denarnega toka. Ta strategija se imenuje strategija upravljanja obratnega kapitala. Cilj učinkovite strategije upravljanja z obratnim kapitalom je uravnotežiti tekoča sredstva s kratkoročnimi obveznostmi, tako da lahko družba izpolni svoje kratkoročne obveznosti in vzdržuje operativne stroške. Dve glavni komponenti strategije upravljanja obratnega kapitala sta kratkoročna sredstva in kratkoročne obveznosti.

Tekoča sredstva

Gibljiva sredstva so postavke, ki jih je mogoče hitro pretvoriti v denar. Primeri kratkoročnih sredstev so denarna sredstva v blagajni, kratkoročne finančne naložbe, zaloge in terjatve. Terjatve do kupcev je treba pravočasno zbrati. Čim prej boste prejeli denar, prej ga boste lahko ponovno vložili, da bi ustvarili dobiček. Bistveno je tudi učinkovito upravljanje zalog. Cilj je imeti dovolj zalog za dokončanje naročil, ne pa tudi presežek. Presežna zaloga ustvarja dodatne stroške, kot je plačilo prostora za shranjevanje in kvarjenje inventarja.

Tekoče obveznosti

Družba v obdobju poslovanja običajno prevzema obveznosti za izpolnitev svojega operativnega proračuna. Primeri kratkoročnih obveznosti so nakupi zalog, plače zaposlenih, davki in obveznosti do dobaviteljev. Pridobljeni prihodek se prav tako šteje za trenutno obveznost, kar pomeni, da ste bili plačani za blago ali storitve, vendar izdelka še niste dostavili. Na splošno se pričakuje, da bodo kratkoročne obveznosti izplačane v enoletnem obdobju.

Pozitivni denarni tok

Pozitivni denarni tok je osnova, ki jo vlagatelji in lastniki uporabljajo za merjenje strategije upravljanja denarnih sredstev podjetja. Pozitiven denarni tok preprosto pomeni, da prihaja več denarja kot odhod. Gibljiva sredstva morajo presegati tekoče obveznosti, da ohranijo pozitiven denarni tok. Kontrolni inventar, kratkoročno sredstvo, je pomembno sredstvo za obvladovanje položaja denarnih tokov družbe. Kratkoročne obveznosti, kratkoročne obveznosti, vplivajo tudi na pozitiven denarni tok podjetja. Pomembno sredstvo za izboljšanje denarnega toka je omogočanje, da vaš denar ostane vložen in črpajo obresti, dokler ni potreben za plačilo plačil.

Analiza

Za vzdrževanje učinkovite strategije upravljanja obratnega kapitala je potrebna redna analiza tekočih sredstev in obveznosti družbe. Učinkovita strategija upravljanja obratnega kapitala bo upoštevala nepredvidene dogodke, kot so spremembe na trgu in dejavnosti konkurentov. Iskanje načinov za povečanje prihodkov od prodaje in pobiranje terjatev bo izboljšalo tudi obratni kapital podjetja. Podjetja s pozitivnim denarnim tokom lahko izkoristijo priložnosti za širitev, ko se pojavijo, ne da bi se morali zanašati na zunanje financiranje.

 

Pustite Komentar